системная характеристика кредитных организаций в рф

Симаева Н.П.
кандидат экономических наук,
доцент кафедры «Корпоративные финансы и банковская деятельность»,
Волгоградский государственный университет,
Россия, Волгоград, пр-т. Университетский, 100, 400062

	Статья посвящена анализу понятий «кредитная организация», «коммерческий банк», «небанковская кредитная организация». В исследовании даны качественные и количественные характеристики кредитных организаций России. В рамках статьи приведены примеры российских кредитных организаций.

Ключевые слова: кредитная организация, небанковская кредитная организация, коммерческий банк.

Понятие кредитной организации, согласно законодательству, по объему шире, чем понятие «банк», и включает в себя также понятие «небанковская кредитная организация». В совокупности банковские и небанковские кредитные организации составляют сектор «кредитные организации», который, в свою очередь, формирует банковскую систему страны. В структуру банковской системы также входит Банк России, который имеет особенности функционирования и выполняет специфические функции в формировании и развитии банковской системы страны.
В соответствии со статьей 2 федерального закона «О банках и банковской деятельности», кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством [3]. Таким образом, указанное определение, содержащее основные признаки деятельности кредитной организации, относится как к коммерческим банкам, так и к небанковским кредитным организациям.  
При этом кредитная организация образуется, устанавливает закон, на основе любой формы собственности как хозяйственное общество в виде банка или небанковской кредитной организации. Банком является кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
Согласно статьи 1 закона «О банках и банковской деятельности», организационно-правовой формой кредитной организации, как юридического лица, является хозяйственное общество. Это означает, что кредитные организации могут быть образованы в одной из следующих форм: 
- общества с ограниченной ответственностью,
- общества с дополнительной ответственностью, 
- закрытого акционерного общества,
- открытого акционерного общества.
Экономическая сущность кредитных организаций проявляется в совокупности их основных признаков, к числу которых можно отнести следующие положения: 
1) кредитная организация является юридическим лицом –  организацией, имеющей в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечающей по своим обязательствам этим имуществом, организацией, которая может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде [2]; то есть кредитная организация должна быть зарегистрирована в качестве юридического лица и внесена в Единый государственный реестр юридических лиц;
2) кредитная организация представляет собой коммерческое образование, то есть это юридическое лицо, преследующее извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности; 
3) образование кредитной организации осуществляется на основе любой из форм собственности, то есть на основе частной, государственной, муниципальной и иных формам собственности, признаваемым российским законодательством; 
4) организационно-правовой формой кредитной организации может выступать только хозяйственное общество; это означает, что кредитные организации можно отграничить от других финансовых организаций, в том числе и по организационно-правовой форме создания; 
5) деятельность кредитной организации осуществляется на основании специального разрешения – лицензии – Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций, которое является официальным документом, имеющим неограниченный срок действия; 
6) перечень банковских операций или допустимые их сочетания для кредитных организаций устанавливаются Банком России, при этом именно этот признак позволяет качественно разграничить коммерческие банки и небанковские кредитные организации путем определения минимального объема выполняемых ими банковских операций, то есть коммерческий банк имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции, а небанковская кредитная организация вправе осуществлять лишь допустимые сочетания банковских операций. 
Банк России принимает решения по вопросам государственной регистрации кредитных организаций, в целях осуществления контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует выпуски ценных бумаг кредитных организаций, получает и анализирует уведомления приобретателей о приобретении свыше 1% акций (долей) кредитных организаций, проводит оценку финансового положения учредителей, аффилированных лиц и лиц (групп лиц), имеющих намерение приобрести более 20% акций (долей) кредитных организаций, осуществляет проверку правомерности участия и оплаты уставного капитала кредитных организаций, проводит на постоянной основе оценку соответствия банков-участников системы страхования вкладов требованиям к участию в системе и др. [7].
В настоящее время законодательно предусмотрено три вида небанковских кредитных организаций (рисунок 1): 
1.	небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО),
2.	платежные небанковские кредитные организации (ПНКО),
3.	расчетные небанковские кредитные организации (РНКО). 
	
Рисунок 1 – виды небанковских кредитных организаций	
РНКО не имеет права привлекать вклады и выдавать кредиты, она обеспечивает систему расчетов и переводов. В числе РНКО: клиринговые организации (ЗАО НКО «Платежный клиринговый дом», ООО НКО «Расчетный клиринговый центр» и др.), расчетные центры и палаты (например, ЗАО РНКО «Инновационный расчетный центр», ЗАО НКО «Расчетная палата РТС», ЗАО НКО «Национальный расчетный депозитарий», обслуживающий Московскую межбанковскую валютную биржу, ООО РНКО «Платежный центр», обслуживающая платежную систему «Золотая корона»), расчетные организации, специализирующиеся на переводе денежных средств физических лиц без открытия банковских счетов (НКО «Вестерн Юнион ДП Восток», НКО «Рапида»). 
По сравнению с расчетной небанковской кредитной организации, платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. ПНКО имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Такой вид небанковских кредитных организаций появился в связи с выходом закона «О национальной платежной системе» [4]. Наиболее известными платежными небанковскими кредитными организациями являются ООО НКО «МОНЕТА.РУ», ООО НКО «Яндекс.Деньги», ООО НКО «Деньги. Мэйл.Ру», ООО НКО «МОБИ.Деньги», ООО НКО «ПэйПал РУ» и др. 
Что касается НДКО, круг их операций имеет другую направленность по сравнению с предыдущими видами НКО. НДКО не могут проводить расчетные операции, однако имеют право на осуществление следующих банковских операций: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет); выдача банковских гарантий.
Наиболее известным примером НДКО является созданное в 2005 году ЗАО НДКО «Женская Микрофинансовая Сеть», которая была ликвидирована 21 августа 2013 года. Миссией этой организации стало предоставление микрокредитов экономически активному населению субъектов Российской Федерации, преимущественно женщинам. 
Однако многие авторы утверждают, что в настоящее время на рынке нет ни одной НДКО [8]. В действительности, небанковские депозитно-кредитные организации входят в состав банковской системы Российской Федерации и активно действуют на рынке банковских услуг,  их числе – ООО НКО «Тор Кредит», ОАО НКО «Зеленокумская». К сожалению, количество НДКО незначительно и постоянно сокращается в связи с отзывом у них лицензий. Так, например, «Депозитный Кредитный Дом» лишился лицензии 22 августа 2013 года, а у воронежской НДКО «Межрегиональный центр микрокредитования» (ОАО) лицензия отозвана 31 января 2014 года. При этом 20 июня 2014 года зарегистрирована новая небанковская кредитная организация – ОАО НДКО «Агентство кредитных гарантий», которая однако не получила лицензии, так как еще не оплачен её уставный капитал.
Отметим, что при создании кредитных организаций, расширении деятельности путем получения дополнительных лицензий, реорганизации одним из документов, представляемых в Банк России, является бизнес-план. Порядок составления бизнес–планов кредитных организаций установлены Указанием Банка России от 05.07.2002 № 1176-У [7].
В таблице представлена одна из институциональных характеристик российского банковского сектора – количество кредитных организаций. 
Таблица – Количественные характеристики кредитных организаций РФ [6]
Показатель	01.01.13	01.01.14	01.04.14	01.06.14	
Количество зарегистрированных в РФ кредитных организаций, 
в том числе:	1094	1071
(999 банков,
72 НКО)	1065	1059	
	количество действующих кредитных организации, имеющих право на осуществление банковских операций	956	923 
(859 банков,
64 НКО)	900	888	
	количество кредитных организаций, зарегистрированных, но не оплативших уставный капитал и не получивших лицензию 	1	0	0	0	
	количество кредитных организаций, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций	137	148	165	171	
Количество кредитных организаций, имеющих лицензии на осуществление операций в иностранной валюте	648	623	603	596	
Количество кредитных организаций, имеющие генеральные лицензии	270	270	268	265	
Как видно из таблицы, в течение 2013 года были отозваны лицензии у 33 кредитных организаций, в связи с реорганизацией в форме присоединения исключены из Книги государственной регистрации 11 кредитных организаций, получили лицензию на осуществление банковских операций 11 новых кредитных организаций; за первые три месяца 2014 года общее количество действующих кредитных организаций в РФ сократилось с 923 до 900, за следующие три месяца – до 888 кредитных организаций.
Динамика количества российских кредитных организаций за период 2013-2014 гг. представлена на рисунке 2.
	
Рисунок 2 – Динамика количество кредитных организаций в РФ [6]

В итоге, за первые полгода количество кредитных организаций сократилось на 35 единиц. Основными причинами отзыва лицензий являются либо неудовлетворительное финансовое состояние кредитных организаций, либо неисполнение обязательств перед клиентами, либо выявление Банком России сомнительных операций, проводимых кредитной организацией. Еще в конце 2013 года часть банков лишилась депозитов населения из-за паники в некоторых регионах, в частности в Самарской и Калининградской областях. После чего в 2014 году, зачастую, любая информация о задержке платежей банком, либо о технических сбоях, воспринимается вкладчиками, которые начинают оперативно изымать свои сбережения из таких банков, что усугубляет ситуацию с ликвидностью в кредитных организациях.
При этом сами отзывы лицензий теперь не приводят к панике клиентов в регионах во многом благодаря эффективной работе Агентства по страхованию вкладов. За первый квартал 2014 года произошло 17 страховых случаев: выплаты страхового возмещения всегда начинались в срок. Необходимо отметить, что с 1 января 2014 года в систему страхования вкладов входят и счета физических лиц-индивидуальных предпринимателей, объем средств которых в банковской системе составил на 1 апреля 2014 года 177,9 млрд. рублей, уменьшившись с начала года на 7,68% [1].
После проведения референдума в Крыму в марте и объявления о присоединении к России возник вопрос о будущем банковской системы Крыма. Соответственно, Банк России принял решение о том, что кредитные организации с украинской лицензией смогут работать на территории полуострова до начала 2015 года. Однако, в связи с тем, что присоединение Крыма не было признано самой Украиной, Национальный банк Украины уже во втором квартале 2014 года запретил украинским кредитным организациям осуществлять деятельность на территории Крыма. Это привело, в частности, к уходу из Крыма украинской «дочки» российского Сбербанка [1].
Важно различать кредитные организации и, ошибочно включаемые в состав банковского сектора, некредитные финансовые организации, осуществляющие деятельность центрального депозитария; субъектов страхового дела;  негосударственных пенсионных фондов; микрофинансовых организаций; кредитных потребительских кооперативов; бюро кредитных историй; актуарную деятельность; рейтинговых агентств; сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов и др. [5]. 
Таким образом, основу банковской системы России составляют коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

ЛИТЕРАТУРА
1.	Банковская система в квартале 2014 года: аналитический обзор. – 2014. – май. – С.10.
2.	Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): федеральный закон РФ от 30 нояб.1994 г. №51-ФЗ // Рос. газ. – 1994. – №238-239. – 08 дек.
3.	О банках и банковской деятельности : федер. закон от 2 дек. 1990 г. №395-I , в ред. от 07 мая 2013 // Собр. законодательства РФ. – 1996. - № 6. - Ст. 492.
4.	О национальной платежной системе: федер. закон от 27 июня 2011 г.  №161-ФЗ // Рос. газета. – 2011. – июнь. – 30. - №5515.
5.	О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон от 10 июля 2002 г.  №86-ФЗ . – URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/ (дата обращения 10.06.2014).
6.	Составлено по: Обзор банковского сектора Российской Федерации : экспресс-выпуск / Центральный банк  РФ. – 2014. – №141. – С.4.
7.	Регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности / Банк России. – URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/registr_licensing.pdf (дата обращения 10.06.2014).
8.	Тарасенко, О.А. Жизнеспособность российских небанковских депозитно-кредитных организаций/ О.А. Тарасенко // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2010. – №5.

THE SYSTEM CHARACTERISTIC OF THE CREDIT ORGANIZATIONS IN THE RUSSIAN FEDERATION
Simaeva N.P.
сandidate of Economic Sciences, 
аssociate professor of the Department  «Corporate finance and banking» 
Volgograd State University
University pr-t, 100, Volgograd, Russia, 400062

The article is devoted to the analysis of concepts «credit organization», «commercial bank», «non-banking credit  organization». In research are given qualitative and quantitative characteristics of the  of credit institutions Russia. Within article are given examples of the Russia credit institutions.

Key words: the credit organization, the non-banking credit organization, the commercial bank.